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第一部分：桂林市中西医结合医院概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：桂林市中西医结合医院2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

表十：预算绩效自评情况表

第三部分：桂林市中西医结合医院2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：桂林市中西医结合医院概况

一、本单位职责

本院（桂林市第五人民医院、桂林市肿瘤医院）是一所集医疗、急救、保健、康复、教学、科研为一体的国家三级甲等中西医结合医院，位于桂林市七星区，占地面积26891.10平方米，总建筑面积50476.69平方米，医院下辖2个社区卫生服务中心（七星社区卫生服务中心、东江社区卫生服务中心），1个紧密型医联体。设临床科室26个，医药技科室12个，住院病区18个，编制病床550张。医院注重加强中医药内涵建设，积极发挥中西医结合特色优势，形成了完善的服务体系。肛肠科、肿瘤科、骨伤科三大自治区级中医重点专科在桂北、湘南地区有较大影响。医院建立了中医综合治疗区，病房设立有中医综合治疗室，为病人提供“简、便、廉、验”的中医业务，深受病人欢迎。此外，健康管理中心（治未病）积极开展中医健康体检，加强治未病服务能力建设，为辖区群众提供优质、全面的预防保健服务。

二、机构设置情况

部门决算单位为桂林市中西医结合医院，二级预算单位，单位性质为财政差额补助事业单位，决算编报类型为单户表。

本院经批准的内设机构21个：医院办公室、党委办公室、组织人事科、医务科、护理部、财务科、监察科、审计科、科教科、门诊部、总务科、设备管理科、医院感染管理科、医疗质量控制管理科、信息科、医保科、预防保健科、保卫科、经营管理科、客服部、宣传统战科。医院设临床药学医技科室38个：急诊科、心血管病科、肺肾内分泌病科、脾胃病科、普外科、肛肠科一病区、肛肠科二病区、泌尿外科、肿瘤科、骨伤科、妇产科、儿科、新生儿科、感染性疾病科、皮肤科、眼科、耳鼻咽喉科、口腔科、脑病科、重症医学科、放射治疗科、麻醉科、健康管理中心（治未病）、康复科、针灸科、推拿科、药学部、检验科、放射科、核医学科、病理科、输血科、营养科、手术室、消毒供应室、超声诊断室、心电图室、高压氧室。

第二部分：桂林市中西医结合医院2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

表十：预算绩效自评情况表

上述报表详见附件：《085006桂林市中西医结合医院2024年度部门决算公开报表》

第三部分：桂林市中西医结合医院2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入43204.73万元，其中本年收入43010.36万元，较2023年度决算数同比增加2974.32万元，增长7.39%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入493.25万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数同比减少299.07万元，下降37.75%，主要原因是财政拨付的新冠肺炎疫情防控补助项目资金减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数同比减少13.50万元，下降100.00%，主要原因是2023年为新增政府专项债劵（清欠），而2024年无此项拨款。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。与上年持平。

4.事业收入41369.66万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数同比增加4670.43万元，增长12.73%，主要原因是医疗服务收入增加。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与上年持平。

6.其他收入1147.45万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数同比减少258.73万元，下降18.40%，主要原因是非同级财政拨款收入减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数同比减少1021.33万元，下降100.00%，主要原因是2024年未使用非财政拨款结余（含专用结余）。

8.上年结转和结余194.36万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数同比减少103.48万元，下降34.74%，主要原因是2024年按有关规定继续使用具有限定性用途的项目资金。

（二）本单位2024年度总支出43204.73万元，其中本年支出41755.60万元，较2023年度决算数同比增加2974.32万元，增长7.39%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）443.38万元，主要用于事业单位离退休人员支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出和职业年金缴费支出。较2023年决算数减少221.68万元，下降33.33%,主要原因是2022年社保系统更新后本单位数据有误,推迟缴纳2个月的养老保险和职业年金,且推迟缴纳的养老保险和职业年金计入了2023年支出，致2023年该项支出大于2024年。

2.卫生健康支出（类）41045.46万元，主要用于公立医院支出、公共卫生支出、中医（民族医）药专项、行政事业单位医疗支出、其他卫生健康支出。较2023年决算数增加1980.05万元，增长5.07%,主要原因是2024年人员支出、水电等各项支出增加。

3.住房保障支出（类）266.75万元，主要用于在编人员住房公积金缴纳。较2023年决算数减少24.83万元，下降8.52%,主要原因是2024年12月住房公积金待次年年初缴纳。

4.结余分配1361.35万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年决算数增加1361.35万元，增长100.00%,主要原因是2024年医疗服务收入增加。

5.年末结转和结余87.78万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年决算数减少107.08万元，下降54.95%,主要原因是2024年按有关规定继续使用具有限定性用途的项目资金。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

桂林市中西医结合医院2024年度一般公共预算财政拨款支出 493.25万元，较2023年度决算数同比减少299.07万元，下降37.75%。其中：基本支出75.26万元，项目支出417.99万元。

桂林市中西医结合医院2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为65.87万元，支出决算为493.25万元，完成年初预算的748.82%。支出具体情况如下：

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为12.30万元，支出决算数为12.30万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为53.57万元，支出决算数为480.95万元，完成年初预算的897.8%，预决算差异的主要原因是追加了上级转移支付资金和转入了桂林市中西医结合医院东江分院人员工资补助，主要用于人员基本工资、基本公共卫生服务项目、突发公共卫生新冠肺炎疫情防控项目、基层医疗卫生机构支出、中医（民族医）药专项支出等。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出75.26万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出62.96万元，完成年初预算的117.53%，造成差异的原因是转入桂林市中西医结合医院东江分院人员工资补助9.39万元，主要用于在编人员基本工资。

（二）对个人和家庭的补助12.30万元，完成预算的100%,与年初预算无差异。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

桂林市中西医结合医院2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数同比减少13.50万元，下降100.00%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

桂林市中西医结合医院2024年度政府性基金支出年初预算为13.15万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。支出具体情况如下：

（一）城乡社区支出（类）年初预算为13.15万元，支出决算数为0.00万元，完成年初预算的0%，预决算差异的主要原因是减少年初预算国有土地使用权出让收入安排的实习带教老师劳务费13.15万元。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

桂林市中西医结合医院2024年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

桂林市中西医结合医院2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，本年无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00万元，同比持平。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，同比持平。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，同比持平。

公务用车运行支出0.00万元，同比持平。

（三）公务接待费支出0.00万元，同比持平。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：外事接待批次0次,人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 事业单位运行经费支出情况说明。

本单位无事业单位运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额786.64万元，其中：政府采购货物支出311.64万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出475.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆11辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车8辆、其他用车3辆，其他用车主要是用于医院开展外出体检、核酸检测使用；单位价值50万元以上通用设备4台（套）；单位价值100万元以上专用设备 39台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果。

本单位未开展整体支出绩效自评工作。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

我单位2024年度项目五个，项目支出总额545.10万元。其中，本级项目一个，本级项目支出0万元；上级转移支付项目四个，上级转移支付60.45万元。所有项目均开展了绩效自评，项目绩效自评结果为：四个项目评为一等，涉及资金531.95万元，占项目总数比例80%，占项目支出总额比例97.59%；一个项目评为二等，涉及资金13.15万元，占项目总数比例20%，占项目支出总额比例2.41%。自评发现的主要问题及原因：一是项目支出进度缓慢，项目支付率11.09%；二是绩效目标设置不够具体、规范，如时效指标，只设置了项目总体完成时限。下一步改进措施：一是加强项目指标管理的培训，让负责项目的科室对指标认识更深入，让指标的设定及考核评价更明确、更规范；二是加强项目管理，从立项、执行、监控、评价等开展项目的全生命周期管理。

2.部分重点项目绩效自评情况。

根据年初设定的绩效目标，医疗服务与保障能力提升补助资金（中医药事业传承与发展部分）项目自评得分为90.32分，一等，项目全年预算数为471.60万元，执行数为15万元，完成预算的3.18%。项目绩效目标完成情况：完成建设1个国家中医优势专科建设（肛肠科）；完成建设1个中西医“旗舰”科室（骨伤科）；完成建设1个中医特色优势重点项目建设（康复科）；协助上级部门完成建设1个中医药壮瑶医药康养人才培养基地（治未病科）；完成建设1个传承创新发展示范试点（国医堂）（治未病科）；完成建设1个中医药特色医养结合示范基地规范化建设（客服部）（第三批“三个一批”基地）；培养1名广西中医药优秀人才；协助完成建设广西中医药文化内涵提升工程；完成建设中医药壮瑶医药产业院内制剂孵化基地，研发1项院内制剂（药学部、骨伤科）；完成3项中医药适宜技术开发与推广项目；完成中医药质量保障项目等工作。

自评发现的主要问题及原因：一是项目支出进度缓慢，项目支付率3.18%；二是绩效目标设置不够具体、规范。下一步改进措施：一是加强项目指标管理的培训，让负责项目的科室对指标认识更深入，让指标的设定及考核评价更明确、更规范；二是加强项目管理，从立项、执行、监控、评价等开展项目的全生命周期管理。

（三）部门绩效评价结果。

单位组织对医疗服务与保障能力提升补助资金(中医药事业传承与发展部分)项目、重大传染病防治项目等五个项目进行了部门评价，涉及资金545.10万元，项目绩效自评结果为：四个项目评为一等，涉及资金531.95万元，占项目总数比例80%，占项目支出总额比例97.59%；一个项目评为二等，涉及资金13.15万元，占项目总数比例20%，占项目支出总额比例2.41%。

（四）财政绩效评价结果。

我单位按照《桂林市财政局关于开展2025年市本级预算绩效自评工作的通知》(市财绩效〔2025〕1号）要求，认真对照项目库入库时设定的绩效目标，通过定量评价和定性分析的方法，从投入、过程、产出、效益四个方面对规定项目进行了绩效自评。绩效自评项目共五个，涉及财政资金545.10万元。项目绩效自评结果为：四个项目评为一等，涉及资金531.95万元，占项目总数比例80%，占项目支出总额比例97.59%；一个项目评为二等，涉及资金13.15万元，占项目总数比例20%，占项目支出总额比例2.41%。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关（事业）运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）及事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。